Szkolenie online prowadzone na żywo

Cena szkolenia:

429 zł / os. + VAT

Faktura wystawiana jest w dniu szkolenia
z 7-dniowym terminem płatności.

Szkolenie opłacone w 70% lub w całości ze środków publicznych jest zwolnione z podatku VAT.

Prowadzący

Anna Michalak

Doradca podatkowy, partner w kancelarii SMW, która specjalizuje się w polskim i międzynarodowym prawie podatkowym, zapewniając klientom przede wszystkim obsługę podatkową restrukturyzacji przedsiębiorstw, sporządzanie dokumentacji cen transferowych oraz bieżące doradztwo w zakresie podatków dochodowych, VAT, lokalnych, a także w kwestiach celnych. Swoje doświadczenie zawodowe zdobywała w międzynarodowych firmach doradczych oraz polskich kancelariach prawnych i podatkowych, […]

Czego się nauczysz?

Jak zorganizować projekt wdrożenia KSeF w całej JST, od audytu i mapowania procesów po szkolenia i komunikację wewnętrzną.
W jaki sposób nadać, kontrolować i odbierać uprawnienia w KSeF, tworząc bezpieczną i przejrzystą strukturę ról (Master KSeF, administratorzy jednostek zależnych, operatorzy).
Jak przygotować procedury przypisywania faktur do konkretnych jednostek w ramach jednego NIP, aby uniknąć błędów w księgowaniu.
Jak technicznie i organizacyjnie zintegrować systemy finansowo-księgowe JST z KSeF, w tym obsłużyć tryb offline24, załączniki FA_RR i nowe pola faktury FA(3).
Jak prawidłowo postępować z fakturami korygującymi, dokumentami wewnętrznymi i notami księgowymi w środowisku KSeF.
Jak zminimalizować ryzyka podatkowe, wykorzystać przywileje KSeF (np. 40-dniowy zwrot VAT) i przygotować się na ewentualne kontrole.

Program szkolenia

1. Nowe przepisy i terminy KSeF 2.0 dla sektora publicznego

Podstawy prawne: ustawa o VAT, rozporządzenia
Kiedy KSeF stanie się obowiązkowy:
– od 1 lutego 2026 r. dla największych podmiotów
– od 1 kwietnia 2026 r. dla pozostałych jednostek
Zwolnienia podmiotowe i przedmiotowe w sektorze publicznym

2. Faktura ustrukturyzowana w praktyce JST

faktura ustrukturyzowana – obowiązkowe, fakultatywne i opcjonalne pola w kontekście:
- faktur JST,
- jednostek budżetowych,
- instytucji kultury,
- zamówień publicznych.
Opis formatu e-faktury
Numer KSeF – budowa, znaczenie, powiązanie z JPK_VAT i przelewami (split payment, zwykłe).

3. Uprawnienia i struktura ról w KSeF

Rodzaje ról i dostępów w KSeF – kto, do czego i w jakim zakresie
Siatka uprawnień dla sektora publicznego
Zawiadomienie ZAW-FA – treść, wysyłka, autoryzacja.
Narzędzia autoryzacyjne: ePUAP, kwalifikowana pieczęć elektroniczna, podpis kwalifikowany.
Jak w praktyce tworzyć i nadawać uprawnienia jednostkom podległym

4. Proces wystawiania i odbioru faktur

Przygotowanie danych i autoryzacja wysyłki w KSeF.
Data wystawienia i doręczenia a moment powstania obowiązku podatkowego.
Faktury offline i tryb „offline24” – kiedy i jak stosować.
Faktury w sektorze publicznym:
- standardowe, zaliczkowe, uproszczone, refaktury,
- VAT RR,
- samofakturowanie,
- dokumenty wewnętrzne (WEW),
- noty księgowe,
- faktury konsumenckie i zagraniczne.

5. Korekty i dokumenty towarzyszące

Jak poprawnie korygować faktury w KSeF
Likwidacja not korygujących i duplikatów faktur – konsekwencje dla JST.
Załączniki do e-faktury – zmiany wynikające z nowelizacji z 11.04.2025 r.

6. KSeF w kontekście JPK_VAT i rozliczeń VAT

Zależności między KSeF a JPK_VAT – raportowanie danych.
Termin odliczenia VAT z faktur w KSeF i poza KSeF.
Dostęp do faktur zakupowych, weryfikacja formalna i merytoryczna.

7. Przygotowanie JST do wdrożenia – praktyczne kroki

Jak zrobić „przegląd podatkowy” i przygotować obieg dokumentów
Opracowanie nowych procedur i obiegów dokumentów.
Przygotowanie i uchwalenie regulaminu obiegu dokumentów w KSeF (zarządzenie wójta/burmistrza/prezydenta/zarządu).
Procedury awaryjne w razie nieobecności osób uprawnionych.
Zarządzanie KSeF w jednostce – polityka uprawnień, odpowiedzialności i bezpieczeństwa danych.
Komunikacja wewnętrzna – szkolenia pracowników.

8. Specyfika sektora finansów publicznych – kluczowe problemy do rozwiązania

centralny NIP a rozdzielanie faktur – wypracowanie procedur rozdzielania faktur na poszczególne jednostki w ramach scentralizowanego NIP JST.
precyzyjne zarządzanie uprawnieniami – nadawanie ról w KSeF w sposób umożliwiający identyfikację konkretnej jednostki (np. szkoły, zakładu budżetowego), przy jednoczesnym zachowaniu kontroli centralnej.
jednoznaczna identyfikacja jednostek w systemie KSeF – wprowadzenie wewnętrznych oznaczeń, integracja z numerami wewnętrznymi lub identyfikatorami w systemach FK.
standard postępowania przy odbiorze faktur – stworzenie jednoznacznych reguł (np. poprzez centralną listę uprawnień i filtrów w KSeF), aby faktury były automatycznie przypisywane do właściwego odbiorcy w strukturze JST

9. Przywileje i sankcje w KSeF

Przyspieszony zwrot VAT (40 dni).
Zwolnienie z przechowywania faktur przez 10 lat.
Brak obowiązku przekazywania JPK_FA.
Sankcje za brak wystawienia lub przesłania faktury do KSeF po okresie przejściowym.