Szkolenie zamknięte

Program Szkolenia

1. Fakturowanie – podstawowe informacje:

• Obowiązek wystawienia faktury,
• terminy wystawiania faktur,
• różnice między obecną fakturą elektroniczną, a e-fakturą z KSeF.

2. Wprowadzenie KSeF:

• podstawa prawna do wprowadzenia KSeF – omówienie aktów prawnych,
• terminy wdrożenia KSeF.

3. Korzystanie z systemu KSeF:

• obowiązkowe wystawianie faktur w KSeF,
• transakcje pozostające poza obowiązkowym fakturowaniem w ramach KSeF,
• przesyłanie faktur do systemu KSeF,
• dostęp do faktur w KSeF,
• przerwy w dostępie do KSeF:
  • wystawianie faktur elektronicznych poza KSeF,
  • oznaczanie faktur kodem weryfikacyjnym,
  • obowiązek późniejszego wysłania faktur do KSEF;
• sankcje za niewystawienie faktury w KSeF mimo obowiązku

4. Wystawianie i otrzymywanie faktur w KSeF:

• data wystawienia faktury przesyłanej do KSeF,
• data wystawienia faktury nieprzesyłanej do KSeF
• możliwość bezterminowego wystawiania faktur offline,
• termin na przesłanie faktury do KSeF,
• wpływ daty wystawienia faktury na obowiązki ewidencyjne w VAT,
• faktury wystawiane dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
• faktury:
  • wystawiane przy zastosowaniu kasy rejestrującej i likwidacja takiej możliwości – konsekwencje dla sprzedawców i nabywców,
  • likwidacja faktur uproszczonych,
  • paragony z NIP a KSeF,
  • omówienie komunikatów MF,
• wystawianie faktur w ramach samofakturowania
• faktury wystawiane w transakcjach międzynarodowych (WDT, eksport, eksport usług) i sposób ich udostępniania kontrahentowi,
• KSeF a faktury wystawiane w ramach procedur szczególnych (OSS, SOTI, VAT RR),
• wystawianie a przesyłanie duplikatów faktur,
• likwidacja not korygujących i ich podatkowe konsekwencje,
• anulowanie faktur od momentu funkcjonowania obowiązkowego KSeF
• identyfikator zbiorczy dla faktur przesyłanych do KSeF
• kursy walut przyjmowane na e-fakturach,
• wystawianie i ujmowanie faktur korygujących po wejściu obowiązkowego KSeF
• obowiązki przy realizacji płatności za faktury, w tym w ramach MPP
• omówienie wybranych pól zawartych we wzorcu e-faktury:
  • nr identyfikacyjny faktury w KSeF,
  • elementy faktury ustrukturyzowanej wynikające z specyfiki KSeF,
  • załączniki do faktur a KSeF – istotne zmiany zawarte w projekcie ustawy z 11 kwietnia 2025 r.,
  • dodatkowe informacje na fakturach np.: warunki Incoterms, miejsce dostawy, numer rejestracyjny środka transportu, PKWiU, PKOB, CN, GTIN, podatek akcyzowy na fakturze.

5. Uprawnienia do korzystania z KSeF:

• rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF,
• nadawanie uprawnień,
• składanie zawiadomień ZAW-FA,
• uwierzytelnienie posiadanych uprawnień,
• anonimowy dostęp do faktury ustrukturyzowanej.

6. Terminy odliczenia podatku naliczonego z faktur w KSeF:

• data otrzymania faktury przesłanej offline i w KSeF,
• termin odliczenie VAT,
• odliczanie VAT z paragonów z NIP,
• terminy zwrotu VAT,
• przechowywanie faktur zakupowych w KSeF.